出纳工作流程（这么详细的出纳操作流程还是第一次见）

出纳是根据相关法律法规办理一个单位的现金收付、银行结算等有关账务和保管库存现金、财务印章及相关票据等工作的总称。平常我们常常提到的出纳其实就是指从事以上工作的人员，一家单位通常会设有相关岗位。那么这样说起来，出纳的工作也不算简单，事儿还是很多的。接下来小编就来给各位理一下出纳的日常工作流程。

①现金业务处理

第一步：审核收据、发票等凭证，做到准确收付，有理有据;

第二步：在以上凭证上面签字并加盖单位财务专用章;

第三步：根据凭证对现金流水账和票据传递登记本进行登记，并将其传给相应的岗位负责人。

②银行业务处理

熟悉掌握公司的各银行户头，根据银行的收付情况每天统计各银行资金余额，要随时掌握公司在各银行的存款余额。

第一步：收到各银行结算凭证之后，对账单进行核查和补填，及时办理背书取回单;

第二步：对从银行拿回的单据进行整理，并且要在微机中对收货款回款进行编制回款登记，然后共享;

第三步：登记票据传递登记本，并且传给相应的岗位负责人。

③转账凭证处理

要了解各类凭证如何进行结算。

第一步：开具支票，填写进账单;

第二步：登记票据使用登记本，然后将票据存根粘贴到付款审批单上，并且加盖转账图章;

第三步：登记单据传递登记本，并且传给相应的岗位负责人。

发布于3天前